梅花山旅游景区二期工程PPP项目模式实施方案
某某梅花山旅游景区二期工程
PPP项目模式
实施方案
二0一五年八年
目录
第一章 项目实施方案内容概况 5
1.1项目实施模式 5
1.2 项目概况 5
1.2.1项目名称 5
1.2.2项目建设地点 5
1.2.3项目实施期限 5
1.2.4项目建设规模及内容 5
1.2.5项目投资规模 6
1.2.6资金筹措 6
1.2.7主要经济技术指标 6
1.2.8报告编制依据 7
1.2.9总体规划方案 8
（一）规划依据 8
1.2.10建设方案 13
1.3 项目实施目标与原则 19
1.3.1 项目实施目标 19
1.3.2 实施原则 20
1.4 项目背景 21
1.4.1 城市概况 21
1.4.2 项目实施必要性 24
1.5 工程建设进展 30
第二章 服务质量和标准 31
2.1服务质量 31
2.2 项目实施标准 34
2.2.1 项目实施依据 34
2.2.2 项目执行标准 34
第三章 投融资结构 36
第四章 财务测算与社会效益 41
4.1 财务测算 41
4.1.1项目投资费用 41
4.1.2资金筹措 48
4.1.3 项目经济效益 49
4.2 社会效益 56
第五章 风险分析 61
5.1 风险因素 61
5.2 风险防范对策 64
第六章 区域经济及经济可行性论证 71
6.1 行业影响及区域经济分析 71
6.1.1 行业影响分析 71
6.1.2 区域经济影响分析 73
6.2 经济可行性论证 74
第七章 合作伙伴要求 75
第八章 合同结构 78
1.特许经营权 78
2.声明和条件 80
3.土地使用 81
4.设计 82
5.建设期 83
6.完工与检验 85
7.延期的补偿 88
8.试运行及正式运营开始 89
9.运营和维护 89
10.旅游景区服务费 91
11.注册资本、乙方年度报告 93
12.特许期终止后的移交 93
13.批准和支持 96
14.法律、税务及其它 97
15.不可抗力 99
16.协议的提前解除、变更、转让和质押 100
17.违约补偿 103
18.项目协调委员会 104
19.争议的协调解决 104
20.其他 105
第九章 政府支持方式 106
第十章 必要的配套措施 109
第一章 项目实施方案内容概况
1.1项目实施模式
某某县人民政府授权某某县文化旅游局与项目公司签署《特许经营协议》，授予项目公司对某某大觉山旅游景区二期开发项目及设施的特许经营权。项目公司在特许期内投资建设规划中的某某大觉山旅游景区二期工程，并且负责运营和维护某某大觉山旅游景区二期开发项目，在特许经营期（30年）及购买服务合同期满后，将正常运行情况下的某某大觉山旅游景区二期工程设施无偿、完好地移交给某某县人民政府或其指定机构。
1.2 项目概况
1.2.1项目名称
某某大觉山旅游景区二期开发项目
1.2.2项目建设地点
某某大觉山旅游景区位于某某省东部边缘的某某县境内，东邻福建省光泽县、邵武市，南接黎川、某某二县，西北与金溪县、鹰潭市相邻，地处东经116°45'至117°17'、北纬27°28'至27°55'之间。
1.2.3项目实施期限
30个月
1.2.4项目建设规模及内容
某某大觉山旅游景区二期开发项目主要为观光景点和后勤服务设施建设。建设内容为大觉者（上身宽500多米，高700多米）、祭拜台600㎡、南天门（宽30米，长50米）、大觉岩寺、大觉山镇6854.72㎡、梦幻天宫3500㎡、梦幻地极、斋宴楼、佛法工艺商场1000㎡、游客接待中心5000㎡、大觉山商务会馆33333㎡、员工公寓18000㎡、停车场37296㎡，水库子坝2座；以及4D动画开发及设备，动感、声感、电感、嗅感、触感、风感配套设备，游客手扶电梯6部，滑索等设备设施。
1.2.5项目投资规模
本项目总投资为36197.8万元。
其中：固定资产投资为35617.6万元，含其中工程费用为31210.4万元，工程建设其他费用1447.5万元，基本预备费979.7万元，建设期利息1980万元。
流动资金580.2万元。
1.2.6资金筹措
本项目总投资36197.8万元，资金来源：一是向银行贷款20000万元，二是剩余16197.8万元由项目单位自筹解决。
1.2.7主要经济技术指标
表1-1：主要经济技术指标表
序号 项目 单位 技术指标
1 项目总投资 万元 36197.8
1.1 其中：固定资产 万元 35617.6
1.2 流动资金 万元 580.2
2 资金来源 万元 36197.8
2.1 其中：企业自筹 万元 16197.8
2.2 银行贷款 万元 20000.0
3 年平均营业收入 万元 10985.8
4 年平均营业税金及附加 万元 593.2
5 年平均总成本费用 万元 5721.5
其中：经营成本 万元 3679.9
6 利润总额（年平均） 万元 4671.0
7 年平均所得税 万元 1167.8
8 投资利润率 % 12.9
9 全投资内部收益率（所得税前） % 16.7
10 全投资内部收益率（所得税后） % 14.0
11 全投资静态回收期（所得税前） 年 7.8
12 全投资静态回收期（所得税后） 年 8.5
13 全投资财务净现值（I=10%）（所得税前） 万元 15420.7
14 全投资财务净现值（I=10%）（所得税后） 万元 8550.4
15 BEP（盈亏平衡点） % 39.1
PPP项目是公共产品或服务的一种供给方式，其项目的所有权归属公共部门，项目性质属于非经营性或准经营性；公私双方按特定项目期限，组成项目公司，共同实现项目建设资金筹集的融资模式；公私双方共同参与公共项目投融资、建设和运营全过程，利益与风险共享，因而组建和谐的公私合作模式是PPP成功的关键；发挥公私双方各自的优势，更有效地为社会提供公共产品或服务是PPP的根本目标。
PPP项目实施对外进行公开招商，使项目实现市场化，项目运作方式为PPP招商，具体结构如下：
一、交易结构
图
三、融资结构
将某某县某某梅花山旅游景区二期工程资产转让给项目公司，某某县政府委托相关部门同时授予其特许经营权（30年），项目公司负责某某梅花山旅游景区特许经营期内的运营、管理和维养，同时接受相关部门的服务监管，经营权转让到期后，某某县政府收回某某梅花山旅游景区经营权，同时相关部门取消项目公司特许经营权。
项目融资结构参看下图：
