临川教育集团优质高中项目
可行性研究报告
某某市教育局
某某市财政局
某某咨询有限责任公司
2016年5月20日
目 录
第1章 项目概述 7
1.1 项目基本情况 7
一、项目名称 7
二、项目地点 7
三、项目内容及规模 7
四、项目总投资 7
五、投资人获取利润额 8
1.2 项目ppp运作模式 8
一、ppp运作方式 8
二、项目ppp模式融资结构 10
1.3社会资本承接项目准入条件 10
1.4 项目ppp模式产生的社会效益 11
第2章 项目实施必要性 12
2.1 区域现状 12
一、地理位置 12
二、社会经济 13
三、教育文化 14
2.2 项目ppp模式实施的必要性或意义 18
一、本项目的建设是我国发展教育事业，搞好基础教育工作的需要 19
二、是贯彻科教兴赣、科教兴市，提高全民素质的需要 19
三、城区学校规模不适应当前教育的需求 20
四、该项目采取ppp模式建设，符合国家的大政方针政策 20
五、选择ppp模式兴建临川教育集团中学符合某某市当前发展实际情况。 21
六、选择ppp模式能够更好地为社会和公众提供服务 21
第3章 建设内容及规模（规模测算） 23
3.1项目建设目标 23
3.1 建设内容 25
3.2建设规模测算 25
一、规模指标计算 25
二、建设规模与内容合计 28
第4章 建设地点及区位条件 31
4.1 建设地点 31
4.2 建设条件 32
一、气候气象 32
二、地形地貌 33
三、工程地质 33
四、水文 34
五、供水供电及通讯条件 34
六、地震 35
第5章 项目建设和发展规划 37
5.1 设计理念 37
1、设计原则 37
2、规划目标 38
5.2 建筑设计 39
一、主要设计依据 39
二、总平面布局 40
三、主体建筑物设计 41
五、无障碍设计 43
六、经济技术指标 44
5.3 结构设计 44
一、主要设计依据 44
二、自然条件 45
三、设计荷载： 45
四、 主要设计条件: 46
五、 材料选用： 46
六、结构类型及计算： 47
5.4 给排水设计 48
一、设计依据 48
二、给水工程： 48
三、污水工程： 49
四、雨水工程 50
五、消防工程： 50
5.5 电气设计 52
一、设计依据 52
二、设计范围 52
三、供配电系统 52
四、应急电源系统 54
五、照明设计 54
六、火灾自动报警系统 54
七、电话、信息网络及广播系统 54
八、火灾自动报警及消防联动控制 55
九、建筑物防雷 55
十、接地保护措施 56
第6章 ppp运作方式及投融资结构 58
6.1 PPP模式基本运作流程图 58
一、项目前期准备阶段 58
二、项目招投标实施阶段 59
三、项目实施阶段 60
四、合同终结阶段 60
图1：PPP模式基本运作流程图 61
6.2 项目ppp模式运作方式 61
一、ppp通用模式分类 61
图2：PPP模式分类 62
二、项目ppp模式运作方式 65
图3：项目（教育集团）ppp模式运作模式图 67
二、项目ppp模式投资结构 68
三、项目ppp模式融资结构 69
第7章 ppp模式项目实施管理 71
7.1 建立完善的管理规度 71
7.2 建设管理工作范围 71
7.3 项目ppp模式管理方案 72
一、PPP项目融资风险管理 72
二、PPP项目的融资模式管理 73
三、PPP项目债务资金管理 74
四、PPP项目财务管理 74
五、质量管理 75
六、工程进度管理 75
七、协调管理 76
八、安全管理 76
九、资金管理 77
第8章PPP模式社会资本承接项目准入条件 78
8.1 社会资本承接项目基本要求原则 78
一、信用与信誉良好 78
二、具有建设营造、经营管理、运营维护同类工程的业绩、资质或经验。 78
三、资金充足，具有较强的财务与融资能力 78
四、专业知识与技术力量雄厚 78
五、设备配置等要素实力良好 78
六、质量安全管理体系完善 79
8.2 社会资本承接项目准入条件 79
第9章 ppp项目实施投资成本测算 81
一、编制依据 81
二、投资估算及费用内容 82
三、投资估算 82
第10章 项目经济效益测算及回报机制 87
10.1 项目经济效益测算 87
一、报名费估算 87
二、住宿费估算 87
三、商业经营收入 87
四、食堂收入 87
10.2 项目经营成本估算 87
一、电费估算 87
二、水费估算 88
三、宿管人员工资估算 88
四、保洁工人工资估算 88
五、保安人员工资估算 89
六、教材、办公用品及商品、餐饮原材料费 89
七、学校维修费用 89
10.3 项目利润测算 89
10.4 现金流量、财务内部收益率、回收期测算 89
表10.1：现金流量、财务内部收益率、回收期测算 90
第11章 项目ppp模式产生的社会效益 97
一、项目实施能够加快某某市教育事业的发展和完善，提高整体的办学水平和实力，能够培养出更多的高素质人才。 97
二、项目ppp模式实施可改革办学体制，向思路要出路，带来了教育的多样化、丰富性，促进了教育的高效率和高水平 98
三、项目ppp模式实施转换政府（教育部门）角色，变伙计为伙伴 99
四、ppp模式为一大批作为市场主体的企业打开进一步生存、发展的空间，使现代市场体系更为健全和成熟。 100
五、ppp模式联结、对接意义重大的“混合所有制”改革，促进企业改革与全面改革的实质性深化。 101
六、ppp模式有利于在认识、适应和引领“新常态”的当前与今后的一个阶段，对冲经济下行压力，优化支持经济社会发展后劲的选择性“聪明投资”，增加有效供给。 102
第12章 风险分析 103
12.1 风险因素 103
一、政策风险 103
二、政府风险 103
三、经济风险 103
四、项目融资风险 103
五、收费变更风险 104
12.2 风险防范对策 105
第1章 项目概述
1.1 项目基本情况
一、项目名称
政府和社会资本合作模式（PPP）-临川教育集团优质高中项目可行性研究报告
二、项目地点
项目位于某某市新城区。
三、项目内容及规模
规划用地面积90000 m²（135亩），设计为60个班，在校学生3000人的省级一类示范性普通高中。总建筑面积80193平方米，其中地上建筑面积79293平方米，地下建筑面积900平方米。
主要建设内容为教学及辅助用房、行政办公用房、学生宿舍、食堂、其他用房、教师公租房、体育馆、田径场、篮球场、排球场、公共厕所、景观及绿化工程、道路及室外地坪、室外配电、室外给排水工程等。
四、项目总投资
项目总投资估算：43720.63万元（其中：建筑安装工程费用29869.97万元，建设工程其他费用9118.36万元，预备费2729.18万元，建设期贷款利息2003.11万元。）
备注：合作伙伴至少出资40000万元（可以扣除土地费用）用于临川教育集团中学建设，在取得兴办民办学校的权利后，前3年用于民办学校的基础设施建设投资不少于总投资的65%。
五、投资人获取利润额
为方便对财务评价相关经济指标计算，选用 n=30 年（特许年限）作为现金流量的计算期。
现金收入部分的住宿费、维护费用的收取按学生开学报名时一次性的收取，即做没有学生对所缴纳的费用拖欠的假定。
现金流出部分中的电费、水费值班人员的费用、清洁人员的费用、保安人员的费用按每月定时采取现金支出的方式假定。
工程费用按5年投入
在该项目30 年的经营内不到14便收回投资，有16 年多的时间完全赚取利润，财务内部收益率为7.84%，大于当前银行借款利率(基准收益率)6.5％，总投资收益率为8.83％，项目从动态、静态方面均为可行，投资效果理想。
1.2 项目ppp运作模式
一、ppp运作方式
结合本项目的特点和地方需求，临川教育集团中学拟采用教学等核心任务由临川教育集团中学承担，非教学业务由社会资本方承担的方式运作。
临川教育集团和社会资本方在签订合资协议后成立项目公司，某某市人民政府或其指定授权机构和项目公司通过签订特许经营协议授予项目公司对临川教育集团中学校区的特许经营权，明确项目公司特许经营权的范围和期限。某某市人民政府或其指定授权机构则负责 对项目公司进行监督，对其提供服务的质量进行评价。
双方合理分工合作，各取所长，保证项目的高质量实施和“物有 所值”。
具体运作模式如下：
临川教育局提供全市优秀教育资源（高级老师），社会资本方出资设立的项目公司成立后，由项目公司负责项目初期及建设期内项目的建设设计和后期建设，某某市住建主管部门和教育局对学校的建设进行监督管理，要求项目公司按时、高质量地完成项目建设。在项目运营期内，某某市人民政府或其指定机构协同本级各 职能部门，如市物价管理部门、某某市财政局等负责监督管理项目 公司所提供的服务，并按照特许经营协议的约定，支付相关政府付 费款项。
项目公司在项目建设期应根据项目建设规模、设计方案、建设 要求，及时足额筹措资金，承担项目全部基础设施及相关设备的建 筑与安装，包括教学楼、实验楼、图文信息中心、校（系）行政办 公楼、学生公寓楼、学生食堂及校园配套基础设施等。项目建设完成后，在特许经营期内，本项目资产产权归属于项目公司。
项目公司将在特许经营期内，根据政府方的授权范围，负责学生住宿、校园维护、食堂经营、校园商业开发、商铺出租等。其中 校园商业开发仅指为了满足学生需求的超市、浴室、理发店、餐馆、 商铺等商业开发，不得进行面向社会需求的大规模商业开发项目。
二、项目ppp模式融资结构
某某市政府为招商主体面向社会资本需求合作伙伴，中标单位成立项目公司（SPV），负责临川教育集团中学工程的日常运营管理。计划社会投资资本占项目投资100%。
某某市政府委托相关部门同时授予其特许经营权（30年），项目公司负责临川教育集团中学特许经营期内的运营、管理和维养，同时接受相关部门的服务监管，经营权转让到期后，某某市政府收回临川教育集团中学经营权，同时相关部门取消项目公司特许经营权。
Ppp模式运作方式和投资、融资结构详见第6章（含图）
1.3社会资本承接项目准入条件
合作伙伴至少出资40000万元（可以扣除土地费用）用于临川教育集团中学建设，在取得兴办民办学校的权利后，前3年用于民办学校的基础设施建设投资不少于总投资的65%。合作伙伴在使用某某市教育资源和土地权举办民办教育期间，市人民政府为其按比例配备部分在职在编教师，学校现有资产均为国有，不得变更土地和固定资产的用途，学校建设新的投资由合作伙伴全部承担，使用期满后，学校固定资产移交县政府，政府不再对投资人给予任何补偿补助。
本项目实行资格后审制度，即在评审阶段对合作伙伴的资格进行审查，资格后审不合格的合作伙伴的《合作建议书》将直接作无效处理。投资人应同时具备下述条件：详见第9章
1.4 项目ppp模式产生的社会效益
任何学校为了实现一定的教育目标,培养一定数量和质量的劳动后备力量或专门人才,必须投入并耗费一定的人力资源和物力资源,如教职员工、校舍、书籍、视听设备等。这些人力资源和物力资源,可以以不同的方式组合,也可以用于不同数量的学生,其相对效率也不同。•如果我们把学校所耗费的人力资源和物力资源的货币表现,即所耗费的教育投资叫做“教育成本”;把所实现的教育目标或培养出的一定数量和质量的学生,叫做“教育成果”,那么,•教育成本和教育成果之间也存在着一定的关系: 当教育的成本一定,那么教育成果越大,效率越高;当教育的成果一定,那么教育成本越小,效率越高。这个效率问题,我们称之为教育的效率,或者称之为办学效益。
项目ppp模式实施使政企边界划分更加明确，同时发挥了社会资本的“鲶鱼效应”，刺激了当地公办学校的竞争意识，推动了当地教育水平的提高。 “社会力量投资，政企分开，政府负责哪一些，企业负责哪一些，已经有了明确的规定，有利于提高财政资金使用效益，这也是政府和企业双赢的一个做法。”
